根據(jù)公告，中航泰達(dá)擬以20,853萬元認(rèn)購包鋼節(jié)能新增注冊(cè)資本12,816.84萬元，同時(shí)以25,937.64萬元受讓北方稀土持有包鋼節(jié)能的15,942.00萬元注冊(cè)資本。
本次交易前，北方稀土持有包鋼節(jié)能100%股權(quán)；本次交易完成后，中航泰達(dá)將持有包鋼節(jié)能34%的股權(quán)，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。而北方稀土并沒有喪失對(duì)包鋼節(jié)能的控制權(quán)，包鋼節(jié)能仍將納入北方稀土的合并報(bào)表范圍。
資料顯示，包鋼節(jié)能主要從事鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務(wù)。包鋼集團(tuán)未來擬以包鋼節(jié)能為主體，開展危廢處置、工業(yè)水處理、工業(yè)廢氣處理、環(huán)境檢測(cè)、節(jié)能改造、園林綠化及工業(yè)節(jié)能咨詢等鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務(wù)。
中航泰達(dá)是國內(nèi)領(lǐng)先的工業(yè)煙氣治理領(lǐng)域綜合服務(wù)商，致力于為鋼鐵、焦化等非電行業(yè)提供工業(yè)煙氣治理全生命周期服務(wù)。其2021年上半年?duì)I收為1.97億元，但凈利潤僅為692萬元。
中航泰達(dá)表示，包鋼集團(tuán)系上市公司重要客戶之一。其參與大型國企混改項(xiàng)目，有助于拓展業(yè)務(wù)范圍，降低被同行業(yè)公司替代或擠占的風(fēng)險(xiǎn)，提升該公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及行業(yè)地位。本次交易完成后，包鋼節(jié)能為該公司提供新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有助于提升公司盈利能力，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
截至評(píng)估基準(zhǔn)日2021年4月30日，以資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估，包鋼節(jié)能的評(píng)估值為97508.19萬元，增值額34410.11萬元，增值率54.53％；以收益法評(píng)估，包鋼節(jié)能所有者權(quán)益為63098.08萬元，評(píng)估值為97412.53萬元，增值額34314.45萬元，增值率為54.38％。
來源：國際金融報(bào)，冶金之家整理
